Налог на перевод на карту 2023
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налог на перевод на карту 2023». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Сотрудники налоговых органов получают информацию о доходах, полученных от банков, по инициативе банка или в ходе собственных мероприятий по налоговым проверкам в рамках внутренних и местных проверок физических лиц. Как известно, налоговые органы имеют право проводить налоговые проверки физических лиц, получивших информацию о полученных доходах (статья 89 Налогового кодекса РФ). Кроме того, в контексте проверок юридических лиц и индивидуальных предпринимателей очень часто появляется информация о переводе средств на счетах физических лиц.
Стоит ли бояться внимания налоговой
В начале летаСлухи.что налоговые органы будут контролировать все операции по картам. По их словам, банки автоматически передают данные, а инспекторы требуют объяснений по каждому переводу.
Действительно, с 2013 года банки уведомляют налоговые органы обо всех новых открытых счетах. Затем, и только если налоговые органы делают официальный запрос, банк сообщает им, сколько денег находится на конкретном счете и какие операции были проведены.
Это изменение коснулось только металлических счетов, на которые банки приобретают драгоценные металлы: с 1 июня банки должны были информировать налоговые органы об открытии таких счетов. Они также предоставляют информацию об остатках и транзакциях по запросу.
Каковы причины обращения налоговых органов к банкам? Налоговые обязательства или проверки, связанные с конкретными делами. Кроме того, налоговые органы могут выявить сомнительные предприятия и попросить их объяснить, почему они перечислили деньги и почему они работают без образования юридического лица.
С каких переводов платятся налоги
Год назад новостные порталы массово публиковали статьи, в которых черным по белому было написано: любой перевод на карту облагается налогом (вот, к примеру, сюжет «России-24» и ссылка на «Вести.ру» из кеша Google). Это неправда. Налогами, в частности, НДФЛ, облагается исключительно доход. И в налоговом кодексе чётко сказано , что считать доходом:
…доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить…
…не признается доходом (экономической выгодой) получение имущества его фактическим владельцем от номинального владельца, если такое имущество и его номинальный владелец указаны в специальной декларации…
Более подробный список доходов представлен в ст. 208 Налогового кодекса РФ.
Обычно начислением и удержанием налога занимаются налоговые агенты. Это, к примеру, работодатель или фриланс-площадка (если вы заключаете безопасную сделку). Самостоятельно рассчитывать и уплачивать налоги приходится редко.
Но если вы, к примеру, выиграли в лотерею больше 4 тыс. рублей, продали iPhone, сдали в аренду квартиру или гараж и т. д., рассчитывать и платить будете сами.
Всё это – доход, а значит, 13% от него придется отдать государству.
Важно: продажи на Авито и других подобных сайтах облагаются налогом. Но есть нюанс: можно получить имущественный вычет, если вы сначала что-то продали, а затем потратили эти деньги на другой товар.
Как налоговая контролирует переводы
Под прицел обычно попадают самые обеспеченные. К примеру, те, кто купил машину или квартиру, но не задекларировал доход или платит налог с минимальной зарплаты.
Теоретически, если кто-то купил у вас что-то дорогое, то он может передать эти данные в налоговую.
В последнее время такое часто бывает при покупке дорогих гаджетов Например, если человек купил у вас iPhone, а потом продал его, он может задекларировать доход от продажи и приложить квитанцию о том, что перевел вам деньги. В итоге он получит имущественный вычет, а вы – Штраф за то, что не заплатили налог с дохода от продажи.
Кстати, здесь подробно расписано, как получить имущественный вычет.
Настучать могут и соседи. К примеру, если ваши арендаторы устраивали в квартире фестивали, а вы не заплатили налоги с дохода за аренду.
Наконец, о ваших доходах может рассказать налоговый агент. Если он не удерживает НДФЛ, то просто отправит данные в налоговую, чтобы инспектор всё посчитал и прислал вам уведомление.
Будет ли налог на перевод денег с карты на карту с 2022 года – вся правда
Интернет активно начал пополняться различными слухами о том, что с 1 июля 2018 года на территории Российской Федерации начинает действовать новый Закон, который предусматривает налог при различных переводах с одной банковской карты на другую.
Сейчас активно распространяются слухи о том, что перевод с карты на карту с 2022 года будет облагаться подоходным налогом.
Эта новость вызвала большой ажиотаж, поскольку в России практически каждый пользуется этой банковской услугой, требующей минимальных затрат времени.
Правда ли, что в России вводится налог на перевод денег с карты на карту, вступают ли в силу какие-то поправки в Налоговом кодексе или другие законы на этот счет – рассмотрим детально и сделаем выводы.
Штрафные санкции и риски
Игнорирование налогового законодательства автоматически ведет к штрафным санкциям. При налогообложении денежных перечислений всегда учитывается целевое назначение отправленных средств. Если присутствует финансовая выгода для получателя, то обязательно взимается НДФЛ. При его неуплате налоговая служба накладывает штраф. В некоторых случаях могут на некоторое время заморозить карточный счет.
Согласно налоговому законодательству (ст. 227 НК) за сокрытие дохода придется оплатить 20% штрафа от суммы недоимки. Если физическое лицо умышленно отказывается от оплаты, штраф увеличится вдвое. Помимо этого, необходимо будет оплатить пени.
Больше всего рискуют попасть под санкции сотрудников ФНС лица, подпадающие под категорию самозанятых. Оказывая различные услуги физическим и юридическим лицам, они получают систематическую прибыль, но при этом не работают по найму и не зарегистрированы как частные предприниматели.
А если перевести деньги не родственнику, а другу?
Переводить деньги другу, конечно же, никто не запрещает. Как и помогать коллеге, который попал в тяжелую ситуацию. Но перед тем как всем коллективом «дружно сбрасываться» деньгами на карточку, учтите, что для переводов от физлиц, которые не являются близкими родственниками (друзья, знакомые, коллеги и т. п.), в Беларуси действует лимит.
В 2021 году установлено ограничение в размере 7521 рубль.
Если в течение года человек получает денежные переводы от друзей/коллег на меньшую сумму, можно не беспокоиться. Если выходишь за лимит, придется заплатить подоходный налог от суммы превышения. И неважно, речь идет о крупном разовом переводе на сумму более 7,5 тысячи или о большом количестве мелких переводов по 10 рублей (п. 22 ст. 208 НК РБ).
Отчитываться перед налоговой нужно с помощью декларации по подоходному налогу с физических лиц. Ее подают до 31 марта того года, который следует за отчетным. Если, допустим, в октябре 2021 года вы получили денежный перевод сверх лимита, до 31 марта 2022 года нужно будет подать декларацию.
Перевод денег с карточки на карточку, ответы на вопросы
Вопрос 1. 06.02.2022 Налоги за средства полученные от другого лица. Я в течение трёх лет переводил средства на карточку женщине. Она налоги не платила. Если я напишу заявление в налоговую за какой срок у нее потребуют заплатить?
Ответ 1. 06.02.2022 Налоги взыскиваются за любой срок и есть ответственность за непредставление налоговых деклараций, срок по такой ответственности ограничен тремя годами. Но не все доходы подлежат налогообложению и не по всем доходам граждане обязаны представлять декларации в налоговую. Имеет значение характер взаимоотношений и цель перевода. Так, например, если это дарение, то есть льгота (8078 руб. не облагаемая сумма в 2022 году при дарении в год от не близких родственников, 2021 — 7521 р., в 2020 — 7003 р.). Если не дарение, то должно быть другое основание, например, заем, а он налогом не облагается. Дарение или заем или другое основание — это будет ваш спор. Может быть деньги переводились для исполнения Ваших поручений, или для расходования в Ваших или в совместных целях, или в рамках фактических брачных отношений. Т.е. далеко на факт что она должна была платить налог.
Вопрос 2. У меня такой вопрос: если я пополняю в течении года свою банковскую карту наличными через инфокиоск, считается ли это доходом? Понимаю если перевели мне с другой карты друзья или другие физ лица. Но если я сам , допустим при необходимости иметь на балансе карты деньги закидываю наличку. Вот в чем вопрос.
Ответ 2. Пополнение карточки через инфокиоск налогом не облагается. И не все переводы на карточку облагаются налогом, только если это доход, а если это подарок, заем и т.п., то нет налогов. И более того налоговая в настоящее время не видит внутриреспубликанские переводы на карточку и тем более пополнение карточки через банкомат.
Вопрос 3. Перевела возврат долга на карту не родственника превышающий лимит в 7 500 бел рублей. Облагается ли это налогом?
Ответ 3. Возврат долга налогом не облагается — это не доход. Если это перевод внутри РБ, то налоговая и видеть не будет. Если перевели из-за границы не родственнику в РБ, то ему не надо представлять декларацию, а если вызовет налоговая дать пояснение что это возврат долга, в разных инспекциях могут и доказательства попросить.
Вопрос 4. Если я, гражданин РФ, открою счет в белорусском банке и буду отправлять туда деньги со своего счета в российском банке, а потом переводить белорусам, то нужно ли мне будет платить налоги и какие лимиты на такие переводы?
Для чего нужны данные
«Эти данные (которые будет собирать ЦБ) могут быть использованы для контроля за серым предпринимательством, когда люди собирают на карту платежи за свои товары или услуги. Государство с какого-то времени может перестать закрывать глаза на то, что, например, сантехники принимают платежи на карту и не уплачивают с доходов налоги», — считает председатель Ассоциации участников рынка электронных денег и денежных переводов Виктор Достов.
С ним соглашается и Токарева: «Малый бизнес довольно часто принимает оплату либо наличными, либо переводом на карту физического лица. Видимо, цель ЦБ заключается в том числе в выявлении черных касс».
По ее мнению, это не сильно ужесточит контроль — под удар могут попасть только упомянутые продавцы и нелегальный бизнес из письма ЦБ. Ранее эксперты Московской школы управления «Сколково» оценили долю предприятий, принимающих переводы с карты на карту в качестве способа оплаты товаров, в 27%: это представители малого бизнеса из сегментов торговли, общепита и предоставления услуг.
Глава Федеральной налоговой службы Даниил Егоров в интервью говорил, что такого рода платежи находятся в сфере внимания налоговиков, но в вопросе налогового контроля в этой области нужно быть достаточно аккуратным, «чтобы это не превращалось в набеги на бытовую деловую активность». «Система p2p-переводов имеет большую ценность, потому что она является альтернативой наличным расчетам. Если выбирать между наличными и безналичными расчетами, то, конечно, на государственном уровне интереснее именно такая система расчетов [безналичная]», — объяснял Егоров.
По мнению Достова, если ЦБ будет проводить мягкую политику в отношении пользователей денежных переводов, то это не приведет к оттоку банковских клиентов в наличные расчеты. Но если банки начнут дергать граждан из-за нескольких переводов в день и запрашивать документы, подтверждающие цель операции, то определенный сегмент клиентов может уйти в наличные расчеты, что негативно скажется на рынке безналичных платежей.
Еще одно возможное применение массива данных о переводах — это расширение платформы «Знай своего клиента» (ЗСК; пока создана для юридических лиц) на физических лиц, считает технический директор компании по обработке клиентских данных HFLabs Никита Назаров: «ЦБ хочет собрать данные о переводах физических лиц, чтобы по аналогии с юридическими лицами предоставлять банкам скоринг и, возможно, обязывать их учитывать его при совершении операций». Ранее о расширении ЗСК на физлиц говорил директор департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России Илья Ясинский.
Если в будущем органам следствия, исполнительной власти или самому ЦБ потребуются данные о транзакциях, совершавшихся в прошлом некими лицами, то такая информация уже будет у регулятора, привел пример Павел Иккерт.
Самозанятый платит втрое меньше
Расчёт сумм налога на доходы физлиц, исчисленных с доходов, полученных от продажи либо дарения недвижимости, будь то квартира, жилой дом или участок, производится налоговой на основе полученных сведений. Но, сдавая квартиру, можно платить совсем небольшой налог, если всё оформить по закону.
— Граждане, получающие доходы от сдачи в аренду жилья физлицам, могут применять специальный налоговый режим – налог на профессиональный доход (налог для самозанятых), который составляет 4 %. В таком случае они освобождаются от уплаты НДФЛ и представления декларации по форме 3-НДФЛ. Для регистрации в качестве самозанятого достаточно установить на телефон приложение «Мой налог» от разработчика ФНС России, — поясняют в службе.
Может ли налоговая автоматически списывать средства с карты
Даже если перевод на карту покажется ФНС подозрительным, то оснований для автоматического списания денег с карты у налоговой нет.
Перед этим ФНС должна доказать, что поступление на карту – это доход физлица, облагаемый НДФЛ, а еще и заручиться поддержкой суда. Одной выписки по счету и подозрений налоговиков для доказательства недостаточно. Первоначально гражданина пригласят в налоговую и попросят пояснить источники подозрительных поступлений на карты.
Вдобавок к этому, напомним, что у инспекторов нет прямого доступа к операциям по счетам или вкладам. Они должны инициировать проверку в отношении конкретного физлица, а для этого у них должна быть веская причина или разрешение от главы ФНС.
Банки также не могут списывать налоги при переводе с карты на карту.
С марта 2022 года изменятся правила контроля денежных переводов, что нужно знать, чтобы избежать штрафов
В ряде случаев налог придется заплатить. Речь идет о получении оплаты при продаже имущества, выполнении работ или оказании услуг:
- Вознаграждение за выполнение работ или оказание услуг. Не важно, заключили ли вы договор, денежное поступление признается налогооблагаемым доходом. Имеет значение статус заказчика. Если он является юрлицом или ИП, то обязан удержать НДФЛ из вознаграждения, поскольку выполняет обязанности налогового агента. Вам придется сдать декларацию 3-НДФЛ и заплатить налог, если заказчиком является физлицо.
- Выручка от продажи имущества. Выручка при продаже недвижимости, автомобиля и более мелкого имущества является налогооблагаемым доходом. Чтобы заплатить налог, придется изучить НК РФ, поскольку в нем есть вычеты и условия освобождения от налогообложения в зависимости от срока владения.
- Оплата от сдачи имущества в аренду. Арендные платежи являются налогооблагаемым доходом собственника жилья. По окончании года арендодатель обязан сдать декларацию 3-НДФЛ и уплатить налог.
- Доходы по другим операциям. Например, с процентов по предоставленным займам. Если на вашу карту вернули долг – НДФЛ платить не нужно. А если вы давали деньги под проценты, с процентов придется заплатить налог.
Действительно ли такой налог появится с 1 января
Любого, кто хотя бы посещал уроки обществознания в школе (не говоря о более глубоком изучении того, как устроено и действует государство) должен насторожить сам заголовок о том, что какой-то банк вводит какие-либо налоги.
Налоги в России вводятся только через поправки в Налоговый кодекс, которые принимаются федеральными законами. Их могут принять только депутаты Госдумы, затем поправки утверждаются Советом Федерации, а окончательно документ визируется подписью президента.
Таким образом, с самого начала авторы материала, который стал первоисточником новости о появлении налога на переводы денег с карты на карту, демонстрируют некомпетентность в элементарных вещах.
В дальнейшем текст новости также представляет собой очень вольную трактовку информации о налоге, который действительно готовится к введению.
Правила и ограничения переводов в Сбербанке в 2021 году разово и в месяц
На сегодняшний день сервис, который был создан Банком России, позволяет совершенно бесплатно проводить быстрые платежи до 100 тыс. руб. в месяц, однако множество людей выбирают обычные карточные переводы, и с них взимается комиссия. Система быстрых платежей выгодна также тем, что она привязывается к номеру, что позволяет обходиться без предоставления данных карты.
Это, как минимум, безопасно и выгодно, учитывая, что даже если вы захотите перевести средства в сумме свыше 100 тыс. руб., то по решению Банка России комиссия будет составлять не более 0,5% от суммы. В данном случае также не взимают комиссию больше 1,5 тыс. руб. за один перевод.
В большинстве банков этот сервис уже подключен автоматически, однако если вы клиент Сбербанка, то для того чтобы получать или отправлять деньги через систему, необходимо дать согласие. Из-за того, что люди не делают этого, часто переводы заканчиваются провалом.
Для того чтобы подключить функцию, необходимо открыть приложение Сбербанка, перейти в личный профиль и зайти в настройки. Там выберите пункт «Система быстрых платежей» и даёте своё согласие.
На сегодняшний день суточный лимит на перевод средств в системе быстрых платежей в Сбербанке составляет 50 тыс. руб.
При этом переводы с карты на карту, используя приложение «Сбербанк.Онлайн» позволяют проводить операции на сумму до 1 млн в сутки, однако за это будет взиматься комиссия, в отличие от системы быстрых платежей, где она не предусмотрена, если вписываться в соответствующие лимиты. Поэтому, если вам необходимо перевести до 50 тыс. руб., то лучше используйте систему быстрых платежей, так вы сможете сделать это без каких-либо переплат, экономя внушительную часть средств.
Меняются основания блокировки пластиковых карт
С 1 октября этого года изменятся признаки, по которым банки будут отслеживать подозрительные операции. В частности, Центробанк решил взять под контроль следующие ситуации:
-
с одного гаджета или ПК проводятся операции со счетами разных физических лиц, не являющихся родственниками: если с одного смартфона своими сбережениями управляют муж и жена, то ничего страшного, а если это незнакомые люди, например, то банк вправе заподозрить финансовые махинации. Такое может произойти, если ИП или юрлица пользуются услугами одного посредника для проведения финансовых операций;
-
с банковской карты покупают биткоины, электронные деньги и другую цифровую валюту;
-
предприниматель переводит деньги со своего р/с на личную банковскую карту: то есть если карта открыта на гражданина Иванова И.И., то банк может заблокировать перевод с расчетного счета ИП Иванова И.И.