Сотрудники налоговых органов получают информацию о доходах, полученных от банков, по инициативе банка или в ходе собственных мероприятий по налоговым проверкам в рамках внутренних и местных проверок физических лиц. Как известно, налоговые органы имеют право проводить налоговые проверки физических лиц, получивших информацию о полученных доходах (статья 89 Налогового кодекса РФ). Кроме того, в контексте проверок юридических лиц и индивидуальных предпринимателей очень часто появляется информация о переводе средств на счетах физических лиц.
[…]
Подробнее