Налог на выигрыш в лотерею: как и где оплатить налог
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налог на выигрыш в лотерею: как и где оплатить налог». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В дополнение к федеральным налогам ваши выигрыши могут также облагаться местными налогами. Важно помнить, что налог, взимаемый с вашего приза, зависит не только от штата, но и от ваших индивидуальных обстоятельств.
В дополнение к федеральным налогам ваши выигрыши в Powerball могут также облагаться местными налогами. Важно помнить, что налог, взимаемый с вашего приза, зависит не только от штата, но и от ваших индивидуальных обстоятельств.
В следующей таблице показана ставка удержания для каждой участвующей юрисдикции, а также пороговое значение, когда призы начинают облагаться налогом на уровне штата.
| Подоходный налог в штате | Юрисдикция |
|---|---|
| Нет налога на выигрыш в штате | Калифорния, Флорида, Нью-Гемпшир, Пенсильвания, Пуэрто-Рико, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Американские Виргинские острова, штат Вашингтон, Вайоминг |
| 2.9% | Северная Дакота |
| 3.07% | Пенсильвания |
| 3.23% | Индиана |
| 4% | Колорадо, Миссури, Огайо, Оклахома, Вирджиния |
| 4.25% | Мичиган, Луизиана |
| 4.8% | Аризона |
| 4.9% | Арканзас |
| 4.95% | Иллинойс |
| 3-5% | Миссисипи |
| 5% | Айова, Канзас, Массачусетс, Небраска, Кентукки |
| 5-8% | Нью-Джерси |
| 5.25% | Северная Каролина |
| 5.75% | Джорджия |
| 5.99% | Род-Айленд |
| 6% | Нью-Мексико, Вермонт |
| 6.5% | Айдахо, Южная Каролина, Западная Виргиния |
| 6.6% | Делавэр |
| 6.9% | Монтана |
| 6.99% | Коннектикут |
| 7.15% | Мэн |
| 7.25% | Миннесота |
| 7.65% | Висконсин |
| 8% | Орегон |
| 8.5% | Вашингтон |
| 8.95% | Мэриленд |
| 10.9% | Нью-Йорк |
Каждый американец (а также владелец Green Card), которому исполнилось 18 лет, обязан ежегодно составлять налоговую декларацию и подавать ее в налоговое учреждение. В основном, это налоги на недвижимость, на свою прибыль, и, помимо этого, сборы на обустройство места проживания (города и штата). К примеру, имея годовой доход 20 000 долларов, отдать государству придется порядка 6 600 долларов. То есть, если доход в месяц составляет 1 700 долларов, налогом облагается 561 доллар.
Надо понимать, что для комфортного проживания нужно иметь зарплату не менее 2 000 долларов в месяц. Поэтому, не стоит сразу по прибытию в Америку стараться получить Green Card, сначала нужно найти хорошо оплачиваемую работу.
Для тех, кто собирается открыть свой бизнес в США, не стоит забывать, что как подоходный, так и налог с продаж должны платить все граждане, в том числе и юридические лица. К тому же, надо быть готовым к тому, что в штатах половина населения имеет свое дело, так что конкуренция довольно большая. Прежде чем начинать свое дело, лучше некоторое время легально потрудиться у местных бизнесменов, чтобы усвоить некоторые нюансы ведения бизнеса в США. Для того, чтобы вести бизнес в этой стране на легальной основе и для этого, с выгодой для себя, взять кредит, понадобится оформление Green Card.
Самые большие выигрыши в Америке
В 2016 году производился розыгрыш призов на сумму $1,589 миллиарда. Выиграло 3 билета: 2 жителя из штата Теннеси, 2 из Калифорнии и еще 2 из Флориды. Абсолютно все победители воспользовались единоразовой выплатой равной $327,8 миллиона для каждой пары.
Самые большие выигрыши в американские лотереи — $1,589 миллиарда
В 2013 году производился розыгрыш призов на сумму $590,5 миллиона. Обладательницей джекпота стала жительница из Флориды. Победительница воспользовалась правом получения единоразовой выплаты в размере $370,9 миллиона.
Самые большие выигрыши в лотереи США — $590,5 миллиона
В 2012 году производился розыгрыш призов на сумму $587,5 миллиона. Обладателями стали 2 жителей из Миссури (один билет) и 1 из Арканзаса. Все победители воспользовались единоразовой выплатой равной $192,3 миллиона.
Большие выигрыши в американские лотереи — $587,5 миллиона
В 2015 году производился розыгрыш призов на сумму $564 миллиона. Обладателями стали 1 жительница из Северной Каролины и 2 жителей из Техаса и Пуэрто-Рико. Абсолютно все победители воспользовались единоразовой выплатой равной $127 миллионов.
Большие выигрыши в лотереи США — $564 миллиона
В 2016 году производился розыгрыш призов на сумму $487 миллионов. Обладателями стали жители из Нью-Гемпшир. Победители воспользовались единоразовой выплатой равной $342 миллиона.
В дополнение к федеральным и налогам штатов во многих городах, округах и муниципалитетах США взимается местный подоходный налог. Это может сильно варьироваться в зависимости от местоположения, но во всех случаях оно будет применяться поверх любых других подоходных налогов. Например, в Нью-Йорке применяется местный налог в размере 3,876% в дополнение к максимальной ставке подоходного налога штата в 8,82% и высшей федеральной ставке в 37%.
Это означает, что житель Нью-Йорка, который выберет единовременную выплату денежного приза за стартовый джекпот Powerball, в итоге получит конечную выплату примерно в 12 миллионов долларов, что составляет всего 30 процентов от заявленного джекпота в 40 миллионов. Знание этих правил до того, как вы подадите заявку на получение призов, может защитить вас от шока, когда вы узнаете, сколько денег будут срезаны с вашего счета.
Если вы выиграете крупный приз как член лотерейного пула, вам все равно придется платить налоги с вашего выигрыша. Каждый член группы будет обязан погасить свою долю налогов, поэтому каждый должен сообщить о доходах при подаче своих деклараций. В некоторых штатах это легко сделать, так как они позволяют каждому члену лотерейного пула подавать заявки в индивидуальном порядке на общий приз. В этих случаях призовые деньги будут выплачены непосредственно каждому члену пула, а соответствующие налоги будут удержаны в момент оплаты.
Это немного усложняется, когда весь призовой фонд выплачивается одному представителю, который затем отвечает за распределение выигрышей среди других членов пула. В этих случаях любой, кто получает долю денег, но не назван фактическим победителем, должен будет заполнить форму IRS 5754, чтобы сообщить о доходе. Она должно быть заполнена каждым участником группы, за исключением указанного заявителя, до распределения призового фонда. Форма 5754 должна быть подана до конца 31 декабря налогового года, в котором был выплачен приз.
В случае выигрыша большого приза вы должны связаться с вашей местной лотереей для получения более подробной информации о ваших налоговых обязательствах и о том, что вам нужно сделать, чтобы правильно сообщить о своем доходе.
Как это работает the Lottery Налоговый калькулятор
Забудьте о сложных налоговых расчетах для вашего лотерейного выигрыша. Благодаря нашему простому инструменту вам нужно всего лишь ввести пару переменных и проверить свой налог.
Вот краткое руководство о том, как использовать наш лотерейный налоговый калькулятор:
- Размер джекпота – Если вы выиграли огромный лотерейный приз, введите точную сумму здесь. Вы можете ввести любое числовое значение, что позволит легко узнать о различных суммах налогов для разных сумм.
- Выберите свое состояние – Это штат, в котором вы купили билет. В то время как федеральный налог всегда один и тот же, ставки государственных налогов различаются. Поэтому вам необходимо ввести правильную информацию, чтобы получить точные налоговые данные.
- Нажмите «Рассчитать выплату». – Наш инструмент сгенерирует ваши налоги и платежи всего за секунду. Вы увидите суммы для единовременной выплаты и вариантов аннуитета, включая валовую выплату, налоговые ставки и чистую выплату. Это даст вам конкретное сравнение между двумя вариантами оплаты и облегчит выбор правильного варианта для вас.
Кто и в каком порядке перечисляет НДФЛ с лотерейного выигрыша в бюджет
Размер выигранной суммы определяет то, кто будет перечислять НДФЛ в бюджет:
- Сумма менее 4000 руб. — НДФЛ перечислять не нужно, поскольку абз. 8 п. 28 ст. 217 НК РФ освобождает эту сумму от налога. Однако если за год человеку посчастливиться стать победителем нескольких лотерей и общая сумма выигрышей перевалит указанный порог, то НДФЛ придется заплатить самостоятельно.
- Сумма свыше 4000 и до 15 000 руб. включительно — подоходный налог уплачивает сам любитель азартных игр (подп. 5 п. 1 ст. 228 НК РФ) на следующий год после выигрыша в срок до 15 июля по месту своего жительства/регистрации.
- Сумма от 15 000 руб. — в этом случае НДФЛ рассчитывает и переводит в казну налоговый агент, в качестве которого выступают организаторы лотерей, азартных игр, тотализаторов и пр. (ст. 214.7 НК РФ). Победителю денежные средства перечисляются уже за вычетом налога.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Обложению подоходным налогом подлежит не вся сумма выигрыша в азартных играх, а за минусом произведенной ставки.
Отметим, что если физлицо становится обладателем ценного приза, то налог ему в любом случае придется уплатить самостоятельно.
Налог с выигрыша в лотерею в россии 2022 с какой суммы
Налог в 35% применяется при получение призов в так намываемых стимулирующих лотереях, (как правило проводятся крупными компаниями). Единственной целью таких лотерей является привлечение как можно большего количества клиентов. При этом клиент не покупает билет, а получает возможность выиграть участвовать в акциях производителей при выполнении определенных условий (обычно при покупке определенного вида товара). Налог на выигрыш в стимулирующих лотереях составляет 35%, победитель должен оплатить его самостоятельно. Исключение составляет случай, когда в стимулирующей лотереи приз денежный, тогда организаторы сами изымают налог и победитель просто получает на руки сумму с его вычетом.
Если Вы получили денежный выигрыш, то Вам прежде всего необходимо его задекларировать. Подать декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо в общем порядке – до 30 апреля текущего года за прошедший год. То есть если Вы в 2022 году сорвали джек-пот, то до 30.04.2022 Вам нужно предоставить в ФНС по месту жительства декларацию, в которой указать:
Нужно ли гражданам России платить налог на выигрыш в 2022 году
Если вы решили поиграть в отпуске за границей и были счастливы в игре, то есть хорошие новости. Налоги платить нужно будет России. НДФЛ в 13% намного более щадящий вариант, нежели налоги некоторых стран, которые доходят до 50%. Если вы играли в казино где-нибудь на Лазурном берегу, в Монте-Карло, и выиграли сумму в евро, то выплату в пользу государства все равно будете производить в рублях по курсу Центробанка на дату выведения выигрыша.
Но и здесь, при всей кажущейся прозрачности процедуры, могут быть сложности. Если вы делали ставку в иностранной букмекерской конторе, то платить налог в России будете сами. Причем каким-то образом вам нужно будет стребовать с представителей тотализатора документ, подтверждающий сумму ставки. Если не удастся, то придется заплатить НДФЛ со всех перечисленных вам денег. По срокам схема такая же: выиграли в 2016-м, заплатили в 2022-м.
Может ли организатор оплатить налог заранее?
Ответив на вопрос, облагается ли налогом выигрыш в лотерею, становятся непонятными условия оплаты. Главным вопросом остается последовательность выплаты в пользу государства на сумму от 15 тыс. рублей организаторами. В данном случае необходимо учесть следующие факторы:
- организаторы лотереи должны соблюсти все правила ее проведения, утвержденные в Постановлении Правительства №338 от июля 2004 года;
- для получения разрешения необходимо подать пакет документов, который представляется в статье 6 ФЗ-№138;
- если предусматривается проведение стимулирующей лотереи, в Налоговую Службу необходимо отправить уведомление в соответствии со статьей 7 ФЗ-№138.
Сорвавшим куш в сотни миллионов долларов необходимо учесть следующие нюансы. Во-первых, вы можете сразу забрать призовые — единовременной выплатой на ваш счёт, либо получать их годовыми выплатами в течение 30 лет. Во-вторых, полученная в итоге сумма может быть меньше заявленной изначально на 20-30 процентов.
Всё зависит от того, какой способ получения денег вы выбрали. При ежегодных выплатах придётся заплатить лишь федеральный налог в 36%. Если вы забираете всю сумму сразу, то к этому добавляется ещё и штатный налог — около 15-20 процентов.
В случае выигрыша джекпота при игре через посредника (например, Wintrillions), Вы получите консультацию о дальнейших действиях. По приезде в США, мы настоятельно рекомендуем использовать услуги юриста. Так Вы сможете избежать лишних трат и возможных нарушений налогового законодательства.
Может быть Ваш билет стал выигрышным. Проверьте результаты Повербол сейчас!
Подарки друзьям или членам семьи
Когда победитель лотереи получает крупную сумму, естественно, что он захочет помочь членам семьи или друзьям, однако существуют серьезные последствия раздачи денег. Законы в разных странах разные, например, в Великобритании, согласно годовой скидке по налогообложению, можно подарить до 3 000 £ в год одному лицу без уплаты налога.
Все суммы, вложенные в целевой фонд, сверх 325 000 £ от отдельных лиц или 650 000 £ от супружеских пар, облагаются налогом на наследство в размере 40%. Деньги, которые передаются членам семьи и друзьям, считаются частью имущества победителя, и получателям придется платить налоги, если победитель умрет в течение семи лет. Победители могут перечислять одинаковые суммы в фонд каждые семь лет, чтобы не превысить порог.
НДФЛ с выигрыша — размер налога и порядок уплаты
Большинство европейских стран, включая Великобританию, Ирландию и Францию, не облагают налогом победителей лотерей. Однако в некоторых странах победители обязаны уплатить налог.
| Страна | Ставка налога |
|---|---|
| Испания | призы более 40 000 € установлен налог в размере 20% |
| Швейцария | игроки платят 35% с выигрышей более 1 000 CHF |
| Португалия | уплачивают 20% при выигрыше свыше 5 000 € |
| Голландия | установлен налог в размере 29% на суммы сверх 449 € |
| Польша | игроки уплачивают 10% от призов в размере более 2280 zl |
| Словения | выигрыши более 300 € облагаются налогом в размере 15% |
| Италия | уплачивают 20% налога на выигрыши сверх 500 € |
| Хорватия | в Хорватии налог составляет от 10% до 30% по мере увеличения выигрыша с 750 HRK |
Выигрыши в лотерею не облагаются налогом в Канаде. В США начальный федеральный налог составляет 25%, если размер приза превышает 5 000 $, и начисляются дополнительные суммы в зависимости от годового дохода игрока при подаче налоговой декларации.
Игрокам, возможно, придется уплатить дополнительные налоги в зависимости от того, в каком штате они купили билет. Некоторые штаты – Калифорния, Флорида, Нью-Гэмпшир, Руэрто-Рико, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Виргинские острова Соединенных Штатов, штат Вашингтон, Вайоминг – не взимают налог штата на выигрыши в лотерею, однако в остальных штатах налог взимается.